有価証券報告書-第22期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,410千円		1,893千円
投資有価証券評価損	7,582		7,582
減損損失	151		9
未払事業税	3,839		1,449
未払費用	456		385
一括償却資産損金算入限度超過額	4,973		6,155
その他	13,447		12,374
繰越欠損金	253,879		258,967
小計	286,740		288,817
評価性引当額	△286,251		△288,740
繰延税金負債との相殺	△489		△76
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△489		△76
繰延税金資産との相殺	489		76
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.5		25.0
株式報酬	1.9		0.9
住民税均等割	3.3		9.1
評価性引当金の増減	△37.7		△67.5
その他	△0.9		2.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.1		8.0