有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)			当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	8,934	百万円		1,056	百万円
ポイント引当金	65			―
貸倒引当金繰入超過額	206			169
賞与引当金繰入超過額	15			78
株主優待引当金	103			122
その他	241			130
繰延税金資産(流動)小計	9,567			1,558
評価性引当額	△4,868			△164
繰延税金資産(流動)合計	4,699			1,394
繰延税金負債(流動)との相殺	△0			△0
繰延税金資産(流動)純額	4,699			1,394
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	6,906			6,056
減価償却超過額	2,498			2,647
減損損失	1,380			1,293
固定資産評価損	5,013			5,439
退職給付引当金繰入超過額	1,444			1,512
子会社の時価評価による評価差額	3,754			3,920
連結納税加入時の時価評価	3,588			3,588
その他	974			973
繰延税金資産(固定)小計	25,561			25,431
評価性引当額	△18,142			△18,605
繰延税金資産(固定)合計	7,418			6,826
繰延税金負債(固定)との相殺	△6,331			△5,658
繰延税金資産(固定)純額	1,087			1,167

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)			当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金負債(流動)
未収還付事業税	0	百万円		0	百万円
繰延税金負債(流動)合計	0			0
繰延税金資産(流動)との相殺	△0			△0
繰延税金負債(流動)純額	―			0
繰延税金負債(固定)
子会社の時価評価による評価差額	20,165			19,989
連結納税加入時の時価評価	1,638			1,804
差額負債調整勘定	76			―
その他	75			87
繰延税金負債(固定)合計	21,956			21,882
繰延税金資産(固定)との相殺	△6,331			△5,658
繰延税金負債(固定)純額	15,625			16,223

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)			当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.49	%		37.80	%
(調整)
評価性引当額	△11.82			△8.66
均等割額	4.52			2.83
のれん償却額	4.47			2.68
永久差異	4.86			3.51
その他	5.91			3.78
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.43			41.94