有価証券報告書-第19期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (平成28年5月31日)

当事業年度 (平成29年5月31日)

(繰延税金資産)

貸倒引当金	1,157千円	697千円
投資有価証券評価損	4,619千円	3,835千円
資産除去債務影響額	1,286千円	1,286千円
減損損失	86千円	86千円
関係会社株式評価損	12,315千円	12,315千円
繰越欠損金	325,663千円	322,647千円
その他	807千円	1,136千円
繰延税金資産小計	345,936千円	342,005千円
評価性引当額	△345,936千円	△342,005千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△1,620千円	△2,696千円
繰延税金負債合計	△1,620千円	△2,696千円
繰延税金負債純額	△1,620千円	△2,696千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)		当事業年度 (平成29年5月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.1%
役員給与の損金不算入額	0.2%		―%
住民税均等割等	1.9%		2.8%
税額控除	△1.7%		△0.7%
評価性引当額の増減等	△21.6%		△19.2%
その他	△1.0%		△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.9%		13.5%