有価証券報告書-第26期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (2023年5月31日)

当事業年度 (2024年5月31日)

(繰延税金資産)

貸倒引当金	7,114千円	77千円
子会社株式評価損	18,444千円	14,126千円
投資有価証券評価損	5,788千円	5,788千円
減損損失	1,914千円	1,206千円
繰越欠損金	91,696千円	83,070千円
その他	822千円	357千円
繰延税金資産小計	125,781千円	104,628千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△91,696千円	△83,070千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△34,085千円	△21,557千円
評価性引当額小計	△125,781千円	△104,628千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△3,799千円	△5,572千円
繰延税金負債合計	△3,799千円	△5,572千円
繰延税金負債純額	△3,799千円	△5,572千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。