有価証券報告書-第28期(2025/06/01-2026/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (2025年5月31日)

当事業年度 (2026年5月31日)

(繰延税金資産)

貸倒引当金	18,453千円	22,224千円
株主優待引当金	13,723千円	―千円
子会社株式評価損	34,832千円	34,832千円
投資有価証券評価損	5,929千円	5,929千円
減損損失	1,636千円	723千円
繰越欠損金	109,147千円	128,403千円
その他	127千円	68千円
繰延税金資産小計	183,850千円	192,181千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△109,147千円	△128,403千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△74,703千円	△63,777千円
評価性引当額小計	△183,850千円	△192,181千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△3,901千円	△6,359千円
繰延税金負債合計	△3,901千円	△6,359千円
繰延税金負債純額	△3,901千円	△6,359千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。