有価証券報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	193,399	千円		358,666	千円
貸倒償却自己否認	329,433			329,838
返品債権特別勘定否認	-			2,366
土地評価損否認	132,969			6,720
会員権評価損否認	18,840			14,247
商品評価損否認	24			23
投資有価証券評価損否認	9,727			17,284
その他	5,637			24,762
繰延税金資産小計	690,033			753,910
評価性引当額	△690,033			△753,910
繰延税金資産合計	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。