有価証券報告書-第24期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,056千円		13,834千円
貸倒引当金限度超過額	641		461
未払事業所税	1,140		1,153
未払事業税	4,723		4,591
関係会社株式評価損	5,608		5,608
ゴルフ会員権評価損	4,030		4,030
資産除去債務	5,967		6,596
その他	2,037		2,158
小計	37,205		38,435
評価性引当額	△15,606		△16,235
繰延税金資産の合計	21,599		22,200

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		2.4
住民税均等割	5.9		4.0
評価性引当額の増減	0.6		0.4
賃上げ促進税制適用による法人税等控除	-		△5.4
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8		31.9