有価証券報告書-第26期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,459千円		19,029千円
貸倒引当金限度超過額	476		4,005
未払事業所税	1,225		1,337
未払事業税	5,505		1,855
関係会社株式評価損	5,608		5,608
ゴルフ会員権評価損	4,030		4,030
資産除去債務	7,225		7,854
繰越欠損金	-		8,570
その他	2,625		3,130
繰延税金資産小計	43,155		55,422
評価性引当額	△16,864		△17,493
繰延税金資産合計	26,291		37,929
繰延税金資産の純額	26,291		37,929

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7
住民税均等割	2.9
評価性引当額の増減	0.3
賃上げ促進税制適用による法人税等控除	△5.0
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9