有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,338 千円		5,718 千円
賞与引当金	5,174		7,089
税務上の繰越欠損金(注)	13,605		9,705
役員退職慰労引当金	54,136		57,137
退職給付に係る負債	16,310		18,203
関係会社株式評価損	15,419		15,419
その他	5,936		7,399
繰延税金資産小計	113,921		120,673
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△13,605		△9,705
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△74,177		△77,179
評価性引当額小計	△87,783		△86,884
繰延税金資産合計	26,137		33,788
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△66,759		△48,380
連結子会社間子会社株式売却	△8,979		△8,979
繰延税金負債合計	△75,739		△57,360
繰延税金資産(負債)の純額	△49,601		△23,571

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	4,560	3,486	3,147	2,327	83	-	13,605
評価性引当額	△4,560	△3,486	△3,147	△2,327	△83	-	△13,605
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	3,486	3,147	2,327	83	660	-	9,705
評価性引当額	△3,486	△3,147	△2,327	△83	△660	-	△9,705
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
住民税均等割	0.2		0.2
留保金課税	1.2		2.0
評価性引当額の増減	△0.3		0.7
その他	0.5		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		33.7