有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,718 千円		8,319 千円
賞与引当金	7,089		7,654
税務上の繰越欠損金(注)	9,705		6,760
役員退職慰労引当金	57,137		62,539
退職給付に係る負債	18,203		20,241
関係会社株式評価損	15,419		7,709
投資有価証券評価損	-		9,170
その他	7,399		2,264
繰延税金資産小計	120,673		124,659
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△9,705		△6,760
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,179		△79,419
評価性引当額小計	△86,884		△86,180
繰延税金資産合計	33,788		38,479
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48,380		△85,989
連結子会社間子会社株式売却	△8,979		△8,979
繰延税金負債合計	△57,360		△94,969
繰延税金資産(負債)の純額	△23,571		△56,490

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	3,486	3,147	2,327	83	660	-	9,705
評価性引当額	△3,486	△3,147	△2,327	△83	△660	-	△9,705
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	3,147	2,327	83	660	541	-	6,760
評価性引当額	△3,147	△2,327	△83	△660	△541	-	△6,760
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.2		0.1
留保金課税	2.0		2.3
評価性引当額の増減	0.7		△0.1
関係会社株式売却益	-		3.4
その他	△0.2		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		37.5