有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,872	千円	3,685	千円
賞与引当金	27,558		31,232
貸倒引当金	704		744
退職給付引当金	22,234		20,918
役員退職慰労引当金	47,560		49,948
ゴルフ会員権評価損	11,419		11,419
子会社株式評価損	19,903		―
その他	18,323		23,463
繰延税金資産小計	156,575		141,412
評価性引当額	△83,351		△68,201
繰延税金資産合計	73,224		73,211
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△41,595		△22,557
繰延ヘッジ損益	△67		△650
繰延税金負債合計	△41,662		△23,208
繰延税金資産純額	31,561		50,003

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.45		2.67
株式報酬費用	△0.37		△0.11
住民税均等割等	0.27		0.45
評価性引当額の増減額	0.46		△3.66
税額控除	―		△1.90
その他	△0.08		△0.38
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.35		27.69