有価証券報告書-第24期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	18,649千円		12,509千円
賞与引当金	2,036		2,893
投資有価証券評価損	259,541		247,219
関係会社株式評価損	295,760		405,265
減価償却超過額	58,078		65,587
未払事業税	32,139		1,361
未払費用	309		509
資産除去債務	29,838		36,122
その他	39,733		61,793
繰延税金資産小計	736,087		833,261
評価性引当額	△605,522		△706,950
繰延税金資産合計	130,565		126,311
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,085		△32,839
その他有価証券評価差額金	△120,350		△68,539
繰延税金負債合計	△122,435		△101,378
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	8,129		24,932

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.1		9.5
住民税均等割	0.4		0.6
交際費等の永久差異	0.5		1.4
役員給与損金不算入額	0.5		-
受取配当金等永久差異	△0.7		△32.9
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1		9.1