有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	85,093千円		96,632千円
投資有価証券評価損	9,575		9,575
賞与引当金	4,293		4,582
減価償却超過額	3,868		2,960
資産除去債務	2,447		2,447
退職給付に係る負債	-		696
未払費用	503		486
減損損失	73		73
その他	2,882		2,201
繰延税金資産小計	108,738		119,657
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△85,093		△96,632
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,056		△18,137
評価性引当額	△99,150		△114,770
繰延税金資産合計	9,588		4,886
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△55,761		△51,054
繰延税金負債合計	△55,761		△51,054
繰延税金資産(負債)の純額	△46,172		△46,168

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	1,573	83,520	85,093
評価性引当額	-	-	-	-	△1,573	△83,520	△85,093
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	96,632	96,632
評価性引当額	-	-	-	-	-	△96,632	△96,632
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。