有価証券報告書-第44期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年7月31日)		当連結会計年度 (2020年7月31日)
繰延税金資産
未払役員退職金	31,340千円		31,340千円
賞与引当金	27,210		26,860
退職給付に係る負債	66,027		29,212
未払事業税	8,110		5,591
確定拠出年金移行に伴う未払金	-		36,873
減価償却限度超過額	1,402		1,001
プログラム保証引当金	4,343		4,390
減損損失	2,100		1,563
その他	9,597		9,524
繰延税金資産小計	150,132		146,358
評価性引当額	△31,818		△31,858
繰延税金資産合計	118,313		114,500
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	84,862		113,711
繰延税金負債合計	84,862		113,711
繰延税金資産の純額	33,451		1,980
繰延税金負債の純額	-		1,191

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年7月31日)		当連結会計年度 (2020年7月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
法人税留保金課税	3.5		2.2
住民税均等割等	0.3		0.3
評価性引当額	△0.0		△0.0
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3		33.0