有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	442,575千円	664,744千円
未払事業税	1,800千円	927千円
未払固定資産税	2,290千円	2,511千円
販売用不動産	35,753千円	52,968千円
賞与引当金	3,330千円	2,401千円
貸倒引当金	30,281千円	56,492千円
減損損失	5,144千円	11,481千円
その他	6,829千円	10,162千円
繰延税金資産小計	528,006千円	801,690千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△442,575千円	△664,744千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△85,431千円	△136,945千円
評価性引当金小計(注)1	△528,006千円	△801,690千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

繰延税金資産(△は負債)の純額

―千円

―千円

(注) 1.評価性引当額が273,683千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金を222,168千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	15,574	11,317	―	22,594	7,331	385,758	442,575千円
評価性引当額	△15,574	△11,317	―	△22,594	△7,331	△385,758	△442,575千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	11,313	―	22,587	7,496	7,676	615,670	664,744千円
評価性引当額	△11,313	―	△22,587	△7,496	△7,676	△615,670	△664,744千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失を計上している
ため記載しておりません