有価証券報告書-第31期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	706,133千円		635,969千円
貸倒引当金	120,584		104,157
返品調整引当金	1,228		1,529
賞与引当金	5,822		6,214
たな卸資産	1,971		12,916
債務保証損失引当金	17,211		13,836
訴訟損失引当金	4,182		-
ポイント引当金	8,164		4,549
減損損失	41,828		28,778
その他	4,722		10,853
繰延税金資産小計	911,849		818,804
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△706,133		△635,969
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△205,716		△182,834
評価性引当額小計	△911,849		△818,804
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	131,091	37,077	38,406	40,699	132,859	325,998	706,133
評価性引当額	△131,091	△37,077	△38,406	△40,699	△132,859	△325,998	△706,133
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	32,821	32,298	34,176	117,417	65,484	353,770	635,969
評価性引当額	△32,821	△32,298	△34,176	△117,417	△65,484	△353,770	△635,969
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。