有価証券報告書-第32期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	635,969千円		855,162千円
貸倒引当金	104,157		115,465
返品調整引当金	1,529		-
賞与引当金	6,214		4,219
棚卸資産	12,916		5,589
債務保証損失引当金	13,836		-
ポイント引当金	4,549		-
減損損失	28,778		17,895
その他	10,853		15,310
繰延税金資産小計	818,804		1,013,642
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△635,969		△855,162
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△182,834		△158,480
評価性引当額小計	△818,804		△1,013,642
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	32,821	32,298	34,176	117,417	65,484	353,770	635,969
評価性引当額	△32,821	△32,298	△34,176	△117,417	△65,484	△353,770	△635,969
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	32,298	32,816	117,395	65,484	77,749	529,417	855,162
評価性引当額	△32,298	△32,816	△117,395	△65,484	△77,749	△529,417	△855,162
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。