有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	39,127千円	44,268千円
減価償却費	46,518	49,287
前渡金	9,592	-
投資有価証券	-	16,817
資産調整勘定	14,977	9,691
買掛金	2,159	1,939
未払事業税	4,033	2,924
未払事業所税	699	509
製品保証引当金	-	2,806
資産除去債務	10,847	10,076
連結会社間内部利益消去	3,577	1,045
繰越欠損金(注)3	121,922	151,013
その他	474	647
繰延税金資産 小計	253,929	291,030
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額(注)3	△117,232	△147,383
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△99,379	△107,938
評価性引当額 小計(注)2	△216,612	△255,321
繰延税金資産 合計	37,316	35,708
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	7,529	5,892
その他	238	213
繰延税金負債 合計	7,767	6,105
繰延税金資産の純額	29,549	29,602

(注)1 評価性引当額が、38,709千円増加しております。この主な増加要因は、投資有価証券に係る評価性引当額が16,817千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が30,150千円増加したこと、主な減少要因は、資産調整勘定に係る評価性引当額が14,977千円減少したことによるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	-	-	-	6,088	3,990	111,842	121,922
評価性引当額	-	-	-	△6,088	△3,990	△107,153	△117,232
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,689	4,689

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	-	-	6,088	3,990	2,803	138,131	151,013
評価性引当額	-	-	△6,088	△3,990	△2,803	△134,500	△147,383
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,630	3,630

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。