有価証券報告書-第41期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動の部
繰延税金資産
未払費用	101	百万円	96	百万円
未払事業税	46	百万円	60	百万円
繰越欠損金	151	百万円	188	百万円
その他	60	百万円	57	百万円
繰延税金資産小計	359	百万円	403	百万円
評価性引当額	△15	百万円	△58	百万円
繰延税金資産合計	344	百万円	344	百万円
繰延税金負債
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金資産の純額	344	百万円	344	百万円
固定の部
繰延税金資産
繰越欠損金	853	百万円	762	百万円
減価償却超過額	238	百万円	210	百万円
最終処分場減価償却費累計額	366	百万円	386	百万円
貸倒引当金	119	百万円	164	百万円
退職給付に係る負債	128	百万円	114	百万円
資産除去債務	99	百万円	94	百万円
その他	229	百万円	101	百万円
繰延税金資産小計	2,035	百万円	1,833	百万円
評価性引当額	△1,011	百万円	△1,134	百万円
繰延税金資産合計	1,023	百万円	698	百万円
繰延税金負債
圧縮積立金	△254	百万円	△242	百万円
特別償却準備金	△494	百万円	△424	百万円
特定災害防止準備金	△31	百万円	△20	百万円
子会社評価差額	△571	百万円	△474	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△9	百万円	△2	百万円
固定資産評価益	△55	百万円	△53	百万円
その他有価証券評価差額金	△45	百万円	△67	百万円
繰延税金負債合計	△1,463	百万円	△1,284	百万円
繰延税金負債の純額	△439	百万円	△586	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表上の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	344	百万円	344	百万円
固定資産-繰延税金資産	185	百万円	206	百万円
固定負債-繰延税金負債	625	百万円	792	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
評価性引当額の増減	0.4%	7.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	0.8%
住民税均等割等	1.0%	1.0%
のれん償却額	2.7%	2.4%
負ののれん発生益	△2.4%	-%
税率変更による影響額	2.8%	-%
その他	△1.4%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.5%	43.3%