訂正有価証券報告書-第20期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	44,867千円		48,234千円
ソフトウエア	11,024		-
減価償却超過額	-		29,274
敷金償却費	7,623		10,851
未払費用	6,710		6,387
未払事業税	4,375		3,908
未払事業所税	1,759		2,032
受注損失引当金	18,984		-
繰越欠損金	122,791		154,720
その他	965		676
繰延税金資産小計	219,103		256,085
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△154,720
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△59,760
評価性引当額小計(注)1	△175,497		△214,481
繰延税金資産合計	43,605		41,603
繰延税金負債
前払費用	-		△1,498
未収事業税	-		△131
繰延税金負債合計	-		△1,630
繰延税金資産の純額	43,605		39,973

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より38,983千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額が31,929千円増加したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	154,720	154,720
評価性引当額	-	-	-	-	-	△154,720	△154,720
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については全額を回収不能と判断しています。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6
住民税均等割額	0.7
評価性引当額の増減	△15.2
のれん償却額	0.5
関係会社株式売却益	△7.1
所得拡大促進税制特別税額控除	△0.8
その他	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.7