有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	14,287千円	8,291千円
賞与引当金繰入額否認	47,979千円	45,333千円
賞与引当金対応法定福利費否認	7,612千円	7,139千円
資産除去債務否認	11,525千円	11,189千円
一括償却資産限度超額	-千円	2,692千円
繰越欠損金	5,005千円	-千円
関係会社株式評価損	220,849千円	220,849千円
貸倒引当金	7,341千円	3,126千円
その他	15,853千円	33,546千円
繰延税金資産小計	330,455千円	332,168千円
評価性引当額	△250,685千円	△248,415千円
繰延税金資産計	79,770千円	83,752千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,475千円	△1,241千円
繰延税金負債計	△1,475千円	△1,241千円
繰延税金資産の純額	78,295千円	82,511千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.2% 0.3% △0.3% -% △1.4% △0.4%	30.6% 0.3% 0.6% 0.0% △4.7% △0.3% △0.7%
(調整)
住民税均等割額
永久に損金に算入されない項目
永久に益金に算入されない項目
法人税額の特別控除
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1%	25.7%