有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	7,437千円	6,245千円
賞与引当金繰入額否認	79,046千円	6,738千円
賞与引当金対応法定福利費否認	12,250千円	1,050千円
資産除去債務否認	12,813千円	11,376千円
繰越欠損金	-千円	43,667千円
関係会社株式評価損	297,722千円	297,722千円
貸倒引当金	17,607千円	13,359千円
減損損失	8,295千円	23,491千円
その他	15,430千円	14,656千円
繰延税金資産小計	450,603千円	418,308千円
評価性引当額	△326,608千円	△265,833千円
繰延税金資産計	123,995千円	152,474千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,157千円	△1,402千円
繰延税金負債計	△1,157千円	△1,402千円
繰延税金資産の純額	122,837千円	151,072千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.3% 1.0%	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
住民税均等割額
永久に損金に算入されない項目
評価性引当額の増減	1.6%
その他	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%