有価証券報告書-第56期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	12,709千円	6,302千円
賞与引当金繰入額否認	75,892千円	93,680千円
賞与引当金対応法定福利費否認	12,130千円	15,083千円
工事損失引当金繰入額否認	-千円	4,542千円
資産除去債務否認	6,627千円	15,168千円
関係会社株式評価損	220,849千円	209,283千円
貸倒引当金	566千円	654千円
その他	44,573千円	51,679千円
繰延税金資産小計	373,349千円	396,395千円
評価性引当額	△253,634千円	△261,301千円
繰延税金資産計	119,715千円	135,093千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,075千円	△415千円
繰延税金負債計	△1,075千円	△415千円
繰延税金資産の純額	118,639千円	134,678千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6% 0.1% 0.5% △0.0% △5.2% 0.5% 0.0%	30.6% 0.1% 0.4% 0.0% △4.9% 0.7% △0.1%
(調整)
住民税均等割額
永久に損金に算入されない項目
永久に益金に算入されない項目
法人税額の特別控除
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6%	26.9%