半期報告書-第11期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成30年3月31日)
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
2.その他有価証券
前連結会計年度(平成30年3月31日)
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、135百万円(全額が債券)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合と30%以上50%未満下落し、かつ時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められない場合であります。
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 90,451 | 98,063 | 7,611 |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 251,591 | 254,494 | 2,903 | |
| その他 | 152,230 | 154,454 | 2,224 | |
| 小 計 | 494,274 | 507,013 | 12,738 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 103,567 | 103,214 | △353 | |
| その他 | 31,700 | 31,653 | △46 | |
| 小 計 | 135,267 | 134,867 | △399 | |
| 合 計 | 629,541 | 641,881 | 12,339 | |
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 80,382 | 87,055 | 6,673 |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 187,243 | 189,544 | 2,300 | |
| その他 | 129,489 | 131,097 | 1,607 | |
| 小 計 | 397,115 | 407,696 | 10,581 | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 135,884 | 135,540 | △343 | |
| その他 | 36,242 | 36,157 | △85 | |
| 小 計 | 172,126 | 171,698 | △428 | |
| 合 計 | 569,242 | 579,395 | 10,153 | |
2.その他有価証券
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 76,839 | 28,686 | 48,153 |
| 債券 | 357,783 | 352,775 | 5,007 | |
| 国債 | 55,060 | 53,658 | 1,402 | |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 302,722 | 299,116 | 3,605 | |
| その他 | 5,923 | 3,611 | 2,311 | |
| 小 計 | 440,546 | 385,073 | 55,472 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 8,641 | 9,499 | △857 |
| 債券 | 76,509 | 76,761 | △251 | |
| 国債 | - | - | - | |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 76,509 | 76,761 | △251 | |
| その他 | 35,000 | 35,000 | - | |
| 小 計 | 120,151 | 121,260 | △1,109 | |
| 合 計 | 560,697 | 506,334 | 54,363 | |
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 85,017 | 27,743 | 57,274 |
| 債券 | 306,077 | 301,968 | 4,109 | |
| 国債 | 54,708 | 53,555 | 1,152 | |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 251,369 | 248,413 | 2,956 | |
| その他 | 5,709 | 3,581 | 2,128 | |
| 小 計 | 396,805 | 333,292 | 63,512 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 7,988 | 8,187 | △199 |
| 債券 | 160,695 | 161,426 | △730 | |
| 国債 | - | - | - | |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 160,695 | 161,426 | △730 | |
| その他 | 55,000 | 55,000 | - | |
| 小 計 | 223,683 | 224,614 | △930 | |
| 合 計 | 620,488 | 557,906 | 62,581 | |
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、135百万円(全額が債券)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合と30%以上50%未満下落し、かつ時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められない場合であります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
