有価証券報告書-第47期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
土地	38,623千円		38,623千円
ソフトウエア	18,073		13,403
投資有価証券	7,939		11,782
未払賞与	28,985		28,892
未払事業税	18,577		20,458
役員退職慰労引当金	62,836		67,782
その他	26,962		58,925
繰延税金資産小計	201,998		239,867
評価性引当額	△104,741		△140,323
繰延税金資産合計	97,257		99,543

繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△1,514千円		△1,341千円
その他有価証券評価差額金	△4,452		△41,288
繰延税金負債合計	△5,966		△42,629
繰延税金資産の純額	91,290		56,913

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産 繰延税金資産	57,542千円		61,474千円
固定資産 繰延税金資産	33,748		5,934
固定負債 繰延税金負債	-		△10,495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.7%		37.1%
(調整)
交際費等損金不算入項目	1.0		2.1
評価性引当額の増加	0.2		△0.2
住民税均等割	1.4		1.4
その他	1.0		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.3		41.0