有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		45,964	百万円	46,934	百万円
睡眠債券払戻損失引当金		14,074		13,271
その他		10,025		10,900
繰延税金資産小計		70,064		71,105
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額		△24,932		△23,567
評価性引当額小計		△24,932		△23,567
繰延税金資産合計		45,132		47,537
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△7,602		△7,118
固定資産圧縮積立金		△155		△146
前払年金費用		△4,077		△4,121
その他		△1		△0
繰延税金負債合計		△11,836		△11,386
繰延税金資産の純額		33,296	百万円	36,150	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.49	%		30.49	%
(調整)
評価性引当額の増減		10.06			△4.41
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.14			0.28
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.21			△0.27
住民税均等割		0.42			0.39
その他		△0.24			△0.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率		40.66	%		25.73	%