有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		44,738	百万円	45,964	百万円
睡眠債券払戻損失引当金		14,933		14,074
その他		11,120		10,025
繰延税金資産小計		70,792		70,064
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額		△21,829		△24,932
評価性引当額小計		△21,829		△24,932
繰延税金資産合計		48,963		45,132
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△9,238		△7,602
固定資産圧縮積立金		△165		△155
前払年金費用		△3,536		△4,077
その他		-		△1
繰延税金負債合計		△12,940		△11,836
繰延税金資産の純額		36,023	百万円	33,296	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.49	%		30.49	%
(調整)
評価性引当額の増減		△13.94			10.06
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.35			0.14
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.51			△0.21
住民税均等割		1.24			0.42
その他		0.10			△0.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率		17.73	%		40.66	%