有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		51,580	百万円	53,302	百万円
睡眠債券払戻損失引当金		11,956		7,209
その他		13,982		13,209
繰延税金資産小計		77,519		73,721
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額		△21,769		△19,564
評価性引当額小計		△21,769		△19,564
繰延税金資産合計		55,750		54,157
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△4,824		△872
固定資産圧縮積立金		△133		△595
前払年金費用		△5,256		△5,721
その他		△183		△3,083
繰延税金負債合計		△10,397		△10,273
繰延税金資産の純額		45,352	百万円	43,884	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.49	%		30.49	%
(調整)
評価性引当額の増減		△4.46			△5.11
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.40			0.28
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.33			△0.33
住民税均等割		0.36			0.29
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正		△2.00			-
その他		△0.80			△2.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率		23.66	%		23.39	%