有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		48,460	百万円	45,557	百万円
睡眠債券払戻損失引当金		15,319		15,786
その他		9,888		10,744
繰延税金資産小計		73,668		72,089
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額		△25,969		△23,316
評価性引当額小計		△25,969		△23,316
繰延税金資産合計		47,699		48,772
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△9,350		△5,210
固定資産圧縮積立金		△190		△177
前払年金費用		△2,709		△3,855
その他		△2		△37
繰延税金負債合計		△12,252		△9,281
繰延税金資産の純額		35,446	百万円	39,491	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.49	%		30.49	%
(調整)
評価性引当額の増加		13.01			△16.52
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.47			0.66
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.59			△0.59
住民税均等割		0.57			0.84
その他		△2.77			△0.40
税効果会計適用後の法人税等の負担率		41.18	%		14.48	%