有価証券報告書-第20期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,187千円		2,580千円
敷金保証金償却額	16,109		11,937
未払費用	1,377		1,531
未払事業税	13,415		10,347
未払事業所税	1,734		1,556
未払金	-		4,807
株式給付引当金	-		8,381
その他	1,606		697
繰延税金資産合計	36,428		41,838
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,270		△73,387
繰延税金負債合計	△29,270		△73,387
繰延税金資産(負債)の純額	7,158		△31,550

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	2.7		2.6
住民税均等割額	0.9		1.1
法人税額の特別控除等	△2.9		-
その他	0.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		34.7