有価証券報告書-第17期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,976千円		2,381千円
敷金保証金償却額	6,496		10,720
未払費用	1,157		1,234
未払事業税	7,249		6,772
未払事業所税	961		1,184
その他	1,055		1,150
繰延税金資産小計	19,895		23,444
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	19,895		23,444
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,201		△34,777
繰延税金負債合計	△6,201		△34,777
繰延税金資産(負債)の純額	13,693		△11,333

(注) 繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	10,787千円		10,573千円
固定資産-繰延税金資産	2,903		138
固定負債-繰延税金負債	-		△22,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等損金不算入項目	4.5		4.2
住民税均等割額	1.4		0.5
法人税額の特別控除等	-		△2.1
その他	0.9		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.8		33.8