有価証券報告書-第22期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,243千円		2,635千円
敷金保証金償却額	9,361		9,221
未払費用	1,607		1,607
未払事業税	17,120		20,082
未払事業所税	2,201		2,349
株式給付引当金	35,212		22,417
その他有価証券評価差額金	4,178		54,958
その他	816		1,103
繰延税金資産合計	72,740		114,373
繰延税金負債
その他	-		23
繰延税金負債合計	-		23
繰延税金資産(負債)の純額	72,740		114,350

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	2.1		1.8
住民税均等割額	0.8		0.6
法人税額の特別控除等	△5.3		-
その他	0.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2		33.2