訂正有価証券報告書-第13期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	6,856千円		1,755千円
敷金保証金償却額	3,157		1,324
未払費用	1,267		1,267
未払事業税	6,014		5,501
未払事業所税	617		674
貸倒引当金	-		11,765
その他	2,319		2,841
繰延税金資産小計	20,230		25,127
評価性引当額	△167		△12,099
繰延税金資産合計	20,063		13,028
繰延税金負債
圧縮積立金	-		△970
未収事業税	△456		△106
繰延税金負債合計	△456		△1,076
繰延税金資産の純額	19,607		11,952

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	7,898千円		8,937千円
固定資産-繰延税金資産	12,165		3,107
流動負債-繰延税金負債	△456		△92

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等損金不算入項目	2.5		1.8
住民税均等割額	0.5		0.5
軽減税率適用	△1.8		△1.0
評価性引当額	0.1		1.1
その他	0.8		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.8		40.5