有価証券報告書-第23期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,635千円		4,191千円
敷金保証金償却額	9,221		11,396
未払費用	1,607		2,269
未払事業税	20,082		22,945
未払事業所税	2,349		2,530
株式給付引当金	22,417		43,727
その他有価証券評価差額金	54,958		12,421
その他	1,103		3,393
繰延税金資産合計	114,373		102,873
繰延税金負債
その他	23		2
繰延税金負債合計	23		2
繰延税金資産(負債)の純額	114,350		102,871

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	1.8		2.4
住民税均等割額	0.6		0.5
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		33.6