有価証券報告書-第48期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	46百万円		45百万円
賞与引当金	1,085		1,162
未払社会保険料	178		186
未払事業税等	199		144
退職給付に係る負債	3,216		3,197
減価償却費	176		160
未払家賃	47		60
その他有価証券連結時価評価益	350		350
その他	280		345
繰延税金資産小計	5,581		5,654
評価性引当額	△556		△537
繰延税金資産合計	5,025		5,116
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△700		△1,101
その他	△137		△197
繰延税金負債合計	△837		△1,299
繰延税金資産の純額	4,188		3,816

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目
に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	1,608百万円		1,636百万円
固定資産-繰延税金資産	2,579		2,180
固定負債-その他	0		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因 となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.7		-
税額控除	△1.3		△1.5
住民税均等割	0.5		0.5
その他	0.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6		29.3