有価証券報告書-第52期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)			当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	95	百万円		88	百万円
賞与引当金	1,402			1,357
未払社会保険料	226			228
未払事業税等	215			159
退職給付に係る負債	3,071			3,068
減価償却費	247			260
受注損失引当金	39			280
未払家賃	18			2
資産除去債務	465			467
その他有価証券連結時価評価益	350			350
その他	601			663
繰延税金資産小計	6,732			6,927
評価性引当額	△698			△756
繰延税金資産合計	6,034			6,171
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△464			△439
その他有価証券評価差額金	△1,149			△1,029
その他	△263			△394
繰延税金負債合計	△1,877			△1,863
繰延税金資産の純額	4,156			4,307

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)			当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.1			0.1
住民税均等割	0.4			0.5
持分法による投資利益	△5.7			△2.1
評価性引当額の増減	1.4			0.7
その他	0.3			△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1			28.4