訂正有価証券報告書-第8期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動資産
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	593	633
未払事業税	162	193
繰越欠損金	21	17
その他	218	130
繰延税金資産小計	996	973
評価性引当額	△55	△41
繰延税金資産合計	941	932
繰延税金負債(流動)との相殺	△0	△0
繰延税金資産(純額)	940	932

② 流動負債
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金負債
債権債務相殺消去に伴う 貸倒引当金の修正	0	0
繰延税金負債合計	0	0
繰延税金資産(流動)との相殺	△0	△0
繰延税金負債(純額)	―	―

③ 固定資産
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	79	78
投資有価証券	93	49
長期未払金	0	0
退職給付に係る負債	1,313	1,298
資産除去債務	156	49
固定資産の未実現利益消去	137	140
繰越欠損金	761	866
その他	141	126
繰延税金資産小計	2,683	2,609
評価性引当額	△2,048	△2,092
繰延税金資産合計	635	517
繰延税金負債(固定)との相殺	△233	△93
繰延税金資産(純額)	401	423

④ 固定負債
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金負債
連結納税加入に伴う資産の評価損	2	2
その他有価証券評価差額金	1,669	1,833
繰延税金負債合計	1,671	1,835
繰延税金資産(固定)との相殺	△233	△93
繰延税金負債(純額)	1,438	1,742

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%	△0.3%
住民税均等割	0.3%	0.2%
持分法投資損益	△0.2%	△0.1%
評価性引当額の増減	4.6%	0.7%
連結子会社との実効税率差異	1.1%	0.9%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.0%	0.5%
雇用促進税制に係る税額控除	△2.0%	△1.8%
生産性向上設備投資促進税制に係る税額控除	△0.1%	―%
その他	△0.8%	0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6%	33.4%