有価証券報告書-第23期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,934千円		30,644千円
未払事業税	17,670千円		22,983千円
役員株式給付引当金	21,180千円		28,567千円
資産除去債務	5,144千円		7,123千円
その他	25,054千円		24,212千円
小計	98,983千円		113,532千円
評価性引当額	△26,686千円		△36,121千円
繰延税金資産合計	72,297千円		77,410千円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	-		△15,075千円
繰延税金負債合計	-		△15,075千円
繰延税金資産の純額	72,297千円		62,334千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。		30.6% 0.2% 0.4% 0.7% △4.6% 4.2% 0.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない額
住民税均等割
評価性引当額の増減
所得拡大税制等による税額控除
子会社欠損金等
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.2%