訂正有価証券報告書-第14期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年9月30日)	当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
返金負債	319	317
棚卸資産	288	266
税務上の繰越欠損金(注)	301	233
退職給付に係る負債	182	169
固定資産	176	223
未払事業税	126	112
会員権	45	44
賞与引当金	31	31
のれん	3	9
投資有価証券	2	2
退職給付制度移行に伴う未払金	252	-
その他	152	152
繰延税金資産小計	1,882	1,562
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△50	△50
評価性引当額小計	△53	△50
繰延税金資産合計	1,828	1,512
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△704	△855
固定資産	△81	△81
その他	△48	△46
繰延税金負債合計	△834	△983
繰延税金資産の純額	994	528

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年9月30日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	301	301
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2	△2
繰延税金資産	-	-	-	-	-	299	299

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年9月30日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	233	233
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	233	233

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。