有価証券報告書-第8期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(百万円)
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(百万円)
前連結会計年度 (2017年9月30日) | 当連結会計年度 (2018年9月30日) | |||
繰延税金資産 | ||||
退職給付に係る負債 | 1,597 | 1,611 | ||
たな卸資産 | 267 | 295 | ||
固定資産 | 182 | 134 | ||
未払事業税 | 109 | 125 | ||
返品調整引当金 | 119 | 119 | ||
会員権 | 44 | 43 | ||
繰越欠損金 | 64 | 30 | ||
賞与引当金 | 25 | 25 | ||
貸倒引当金 | 17 | 13 | ||
のれん | 28 | 4 | ||
投資有価証券 | 2 | 2 | ||
その他 | 327 | 249 | ||
繰延税金資産小計 | 2,787 | 2,656 | ||
評価性引当額 | △58 | △56 | ||
繰延税金資産合計 | 2,728 | 2,599 | ||
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △358 | △400 | ||
固定資産 | △81 | △81 | ||
退職給付に係る資産 | △49 | △58 | ||
その他 | △16 | △14 | ||
繰延税金負債合計 | △506 | △554 | ||
繰延税金資産の純額 | 2,221 | 2,044 |
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(百万円)
前連結会計年度 (2017年9月30日) | 当連結会計年度 (2018年9月30日) | |||
流動資産-繰延税金資産 | 782 | 745 | ||
固定資産-繰延税金資産 | 1,861 | 1,739 | ||
流動負債-繰延税金負債 | - | - | ||
固定負債-繰延税金負債 | △422 | △440 | ||
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。