有価証券報告書-第6期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)		当事業年度 (平成28年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,268千円		2,703千円
未払金	-		2,885
長期未払金	3,971		3,089
繰越欠損金	206,984		188,230
ポイント引当金	1,587		1,508
その他	881		2,105
繰延税金資産小計	215,693		200,522
評価性引当額	△215,693		△200,522
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)		当事業年度 (平成28年3月31日)
法定実効税率	34.94%		32.43%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	39.05		4.67
住民税均等割	94.87		9.34
評価性引当額の増減	△986.37		△61.14
税率変更による影響額	913.66		42.28
その他	△1.28		0.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率	94.87		27.85