有価証券報告書-第16期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,219千円		4,013千円
長期未払金	3,164		3,164
税務上の繰越欠損金(注)1	31,194		40,480
ポイント引当金	1,496		1,519
減損損失	148,367		144,789
その他	6,450		7,302
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	193,892 △30,068 △156,622		201,270 △39,436 △155,176
評価性引当額小計	△186,690		△194,613
繰延税金資産の純額	7,202		6,658

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和7年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 6年以内	6年超 7年以内
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	1,312	1,544	16,299	3,019
評価性引当額	-	-	-	△186	△1,544	△16,299	△3,019
繰延税金資産	-	-	-	1,126	-	-	-

	7年超 8年以内	8年超 9年以内	9年超 10年以内	合計
税務上の繰越 欠損金 ※	2,553	119	6,345	31,194
評価性引当額	△2,553	△119	△6,345	△30,068
繰延税金資産	-	-	-	1,126

当事業年度(令和8年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 6年以内	6年超 7年以内
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	1,344	1,544	16,299	3,019	2,553
評価性引当額	-	-	△300	△1,544	△16,299	△3,019	△2,553
繰延税金資産	-	-	1,044	-	-	-	-

	7年超 8年以内	8年超 9年以内	9年超 10年以内	合計
税務上の繰越 欠損金 ※	119	6,345	9,253	40,480
評価性引当額	△119	△6,345	△9,253	△39,436
繰延税金資産	-	-	-	1,044

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

			前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率			30.54%		- %
	(調整)
	住民税均等割		20.53		-
	評価性引当金		39.59		-
	繰越欠損金期限切れ		-		-
	税率変更による影響		△38.52		-
	その他		3.12		-
	税効果会計適用後の法人税等の負担率		55.26		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。