有価証券報告書-第11期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)		当事業年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,102千円		2,320千円
長期未払金	3,350		3,219
税務上の繰越欠損金(注)2	172,133		164,907
ポイント引当金	1,448		1,378
減損損失	-		186,214
その他	1,420		2,548
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	180,454 △172,133 △8,321		360,589 △164,907 △195,682
評価性引当額小計(注)1	△180,454		△360,589
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。
当該変動の主な内容は、固定資産の減損に係る評価性引当の増加によるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 6年以内	6年超 7年以内
税務上の繰越欠損金(※1)	22,934	3,151	1,588	141,708	-	-	-
評価性引当額	△22,934	△3,151	△1,588	△141,708	-	-	-
繰延税金資産 (※2)	-	-	-	-	-	-	-

	7年超 8年以内	8年超 9年以内	9年超 10年以内	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	1,261	1,488	172,133
評価性引当額	-	△1,261	△1,488	△172,133
繰延税金資産 (※2)	-	-	-	-

当事業年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 6年以内	6年超 7年以内
税務上の繰越欠損金(※1)	3,151	1,588	141,708	-	-	-	-
評価性引当額	△3,151	△1,588	△141,708	-	-	-	-
繰延税金資産 (※2)	-	-	-	-	-	-	-

	7年超 8年以内	8年超 9年以内	9年超 10年以内	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	1,261	1,488	15,708	164,907
評価性引当額	△1,261	△1,488	△15,708	△164,907
繰延税金資産 (※2)	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。