有価証券報告書-第6期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	3,702,133千円		4,242,661千円
たな卸資産	4,799		4,594
投資損失引当金	91,005		-
未払事業税	4,712		9,425
貸倒引当金損金算入限度超過額	-		34,930
繰延事業収益	13,721		-
減価償却費超過額	253,926		149,745
一括償却資産	602		776
減損損失	-		21,520
その他	469		381
繰延税金資産小計	4,071,372		4,464,036
評価性引当額	△4,071,372		△4,464,036
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,800		669,325
繰延税金負債合計	6,800		669,325
繰延税金負債の純額	6,800		669,325

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.9%		37.3%
(調整)
住民税均等割等	△0.1		△0.5
評価性引当額	△34.6		△37.6
税率変更による期首繰延税金資産の修正	14.0		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△19.3		-
その他	△0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.1		△0.5