有価証券報告書-第10期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	4,729,928千円		4,311,448千円
たな卸資産	7,943		8,175
未払事業税	-		5,476
減価償却費超過額	11,015		16,447
一括償却資産	1,092		1,864
減損損失	773		174
資産除去債務	3,924		4,403
その他有価証券評価差額金	10,488		14,027
その他	4,077		3,111
繰延税金資産小計	4,769,242		4,365,129
評価性引当額	△4,769,242		△4,365,129
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△26,551		△13,239
資産除去債務に対応する除去費用	△2,872		△2,490
その他	△1,192		-
繰延税金負債合計	△30,617		△15,730
繰延税金負債の純額	△30,617		△15,730

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△6.4		△4.2
住民税均等割等	△0.2		△5.9
試験研究費の特別控除額	-		2.0
源泉所得税	-		3.6
繰越欠損金の充当額	-		11.0
評価性引当額の増減 (繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△77.9		△40.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	51.0		-
その他	0.0		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.7		△1.7