訂正有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,604	千円		3,771	千円
未払費用	57,351			83,581
賞与引当金	302,734			432,333
未払事業税	52,684			59,353
完成工事補償引当金	23,239			25,906
退職給付引当金	232,929			218,112
役員退職慰労引当金	45,074			50,069
棚卸資産評価損	157,880			282,440
減価償却費限度超過額	7,246			7,604
減損損失	19,073			5,467
固定資産除却損	-			10,149
投資有価証券評価損	35,722			35,722
その他	17,001			18,724
繰延税金資産小計	956,543			1,233,237
評価性引当額	△235,645			△358,745
繰延税金資産合計	720,897			874,491
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81,636			△80,063
特別償却準備金	△22,816			△18,201
その他有価証券評価差額金	△128,606			△315,010
繰延税金負債合計	△233,060			△413,275
繰延税金資産の純額	487,837			461,215

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.5
住民税均等割	0.9			0.7
評価性引当額の増減額	0.5			2.8
税額控除	△3.3			△3.1
その他	△0.1			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0			31.2