有価証券報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました「関係会社株式評価損」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の繰延税金資産の「その他」に表示しておりました632百万円は、「関係会社株式評価損」69百万円、「その他」563百万円として組み替えております。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
賞与引当金 | 913百万円 | 1,000百万円 |
未払費用 | 899百万円 | 932百万円 |
未払事業税 | 243百万円 | 257百万円 |
株式給付引当金 | 16百万円 | 10百万円 |
役員株式給付引当金 | 27百万円 | 28百万円 |
退職給付引当金 | 846百万円 | 842百万円 |
株式報酬費用 | 2百万円 | 1百万円 |
減価償却費 | 94百万円 | 100百万円 |
減損損失 | 247百万円 | 332百万円 |
資産除去債務 | 97百万円 | 99百万円 |
子会社に対する資産譲渡損 | 73百万円 | 67百万円 |
関係会社株式評価損 | 69百万円 | 1,228百万円 |
その他 | 563百万円 | 580百万円 |
繰延税金資産合計 | 4,095百万円 | 5,482百万円 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額金 | △268百万円 | △187百万円 |
圧縮積立金 | △271百万円 | △267百万円 |
資産除去債務 | △21百万円 | △18百万円 |
子会社に対する資産譲渡益 | △47百万円 | △47百万円 |
繰延税金負債合計 | △609百万円 | △520百万円 |
差引:繰延税金資産の純額 | 3,485百万円 | 4,961百万円 |
(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました「関係会社株式評価損」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の繰延税金資産の「その他」に表示しておりました632百万円は、「関係会社株式評価損」69百万円、「その他」563百万円として組み替えております。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。