有価証券報告書-第19期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	17,016千円		39,624千円
未払事業税	3,051		2,826
減価償却超過額	101,055		78,674
資産除去債務	7,374		688
税務上の繰越欠損金	383,982		596,479
投資有価証券評価損	134,385		144,833
減損損失	-		25,329
その他	3,116		4,536
繰延税金資産 小計	649,982		892,992
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△383,982		△596,479
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△265,999		△296,513
評価性引当額 小計	△649,982		△892,992
繰延税金資産 合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△5,197
繰延税金負債 合計	-		△5,197
繰延税金資産(負債)の純額	-		△5,197

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しています。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。