有価証券報告書-第21期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)			当事業年度 (2024年10月31日)
繰延税金資産
役員賞与引当金	4,170	千円		4,663	千円
貸倒引当金	14,639			2,189
未払事業税	3,038			4,618
減価償却超過額	45,474			21,311
資産除去債務	692			695
税務上の繰越欠損金	754,893			824,428
投資有価証券評価損	144,833			144,833
減損損失	45,899			4,405
その他	5,881			3,038
繰延税金資産 小計	1,019,523			1,010,185
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△754,893			△798,041
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△264,629			△159,695
評価性引当額 小計	△1,019,523			△957,736
繰延税金資産 合計	-			52,448
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,052			△27,267
その他				△142
繰延税金負債 合計	△24,052			△27,409
繰延税金資産(負債)の純額	△24,052			25,038

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。