有価証券報告書-第20期(2022/11/01-2023/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
繰延税金資産
役員賞与引当金	-千円		4,170千円
貸倒引当金	39,624		14,639
未払事業税	2,826		3,038
減価償却超過額	78,674		45,474
資産除去債務	688		692
税務上の繰越欠損金	596,479		754,893
投資有価証券評価損	144,833		144,833
減損損失	25,329		45,899
その他	4,536		5,881
繰延税金資産 小計	892,992		1,019,523
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△596,479		△754,893
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△296,513		△264,629
評価性引当額 小計	△892,992		△1,019,523
繰延税金資産 合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	5,197		24,052
繰延税金負債 合計	5,197		24,052
繰延税金負債の純額	5,197		24,052

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しています。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。